מושגים בביטוח פנסיוני
להלן מובאת רשימת מושגים בנושאי ביטוח, פנסיה וגמל.
בתיאור המושגים לא נצמדתי להגדרות המשפטיות, אלא ניסיתי לתת הסבר פשוט.
מאחר שתחום הביטוח והפנסיה הינו רחב, לא ניתן לכלול בו את כל המושגים.
אני מקווה שהמושגים החשובים נמצאים ברשימה.
- אגרת חוב (אג"ח)
- מסמך שמנפיקה חברה או המדינה, המעיד על קיומו של חוב כספי כלפי מי שמחזיק במסמך, ומגדיר את תנאי החוב.
זהו אפיק השקעה בו המשקיע מלווה כסף לחברה או למדינה, לתקופה מסויימת, שבסיומה מוחזרת הקרן בתוספת ריבית.
לרוב, רמת הסיכון בהשקעה באג"ח הינו נמוך יחסית לרמת הסיכון במניות, אבל גם התשואה נמוכה יחסית.
- אגרת חוב ממשלתית
- אגרת חוב שהונפקה ע"י המדינה.
- אגרת חוב קונצרנית
- אגרת חוב שהונפקה ע"י חברה עסקית.
- אובדן כושר עבודה
- מצב בו נשלל מהמבוטח היכולת לעבוד, בעקבות ארוע של מחלה או תאונה.
שלילת יכולת העבודה של 75% ומעלה הינה אובדן כושר עבודה מוחלט.
שלילת יכולת העבודה בטווחים של 25% עד 74% הינה אובדן כושר עבודה חלקי.
יש לתת תשומת לב להגדרות של "עבודה" המופיעות בפוליסת הביטוח. ניתן לאמר שפוליסת א.כ.ע נסובה על הגדרה זו.
הגדרה לא מתאימה תשאיר את המבוטח ללא כל פיצוי, למרות תשלום פרמיות במשך שנים.
- ארוע מזכה
- ארוע המזכה את המבוטח או השארים בכספים הנמצאים בקרן הפנסיה או בפוליסה.
למשל, הגעה של המבוטח לגיל פרישה, פטירה או אובדן כושר עבודה.
- ביטוח
- תהליך בו מועבר סיכון כלכלי של יחיד לידי קבוצה של אנשים.
פרקטית - הקבוצה הינה חב' ביטוח, המקבלת תשלומים "קטנים" (פרמיות) ממבוטחים רבים
ומשלמת רק לאותם מבוטחים שלהם קרה אותו ארוע (המוגדר בפוליסה) שגרם לנזק כלכלי.
- ביטוח חיים ריזיקו
- ביטוח בו זכאים המוטבים לסכום כספי, בפטירת המבוטח לפני תום תקופת הביטוח.
הפרמיה משתנה מידי שנה (ריזיקו 1) או מידי 5 שנים (ריזיקו 5) מאחר שהסיכוי למוות גדל עם הגיל.
בביטוח זה אין מרכיב חסכון.
- ביטוח מוות מתאונה
- ביטוח בו זכאים המוטבים לסכום כספי הביטוח, אם המבוטח מת מתאונה בלתי צפויה שנגרמה ע"י גורם חצוני.
מאחר שהסיכון למוות מתאונה הינו נמוך יחסית למוות "רגיל" אזי הפרמיה לביטוח זה נמוכה.
ביטוח זה משווק בדר"כ כביטוח נלווה לביטוחי חיים אחרים.
- ביטוח מנהלים
- שם כולל לפוליסות ביטוח שהינן קופת גמל, המיועדות לשכירים.
ההפרשות לפוליסה הינן של העובד והמעביד, ומזכות בהטבות מס.
- ביטוח מעורב
- תוכנית המשלבת חסכון עם ביטוח חיים.
המאפיין ביטוח זה הינו קבלת סכום כסף זהה בשני המצבים: בהגיע המבוטח לתום תקופת הביטוח (בדר"כ גיל 65 או 70)
או אם נפטר לפני תום תקופת הביטוח.
בדר"כ פוליסה זו אינה כדאית למבוטח, ויש לשקול הקפאת הפוליסה.
- בעל הפוליסה
- האדם המתקשר עם חב' הביטוח, המשלם את הפרמיה, ושיכול לדרוש מחב' הביטוח לבצע שינויים בפוליסה.
הוא גם יקבל את ערך פדיון הפוליסה (אם תיפדה וישאר בה כסף), אלא אם נאמר אחרת.
- גיל פרישה
- הגיל שבהגיעו אליו זכאי אדם לפרוש מעבודתו בשל גילו ולקבל גמלה.
לגבר- גיל 67. (ומי שנולד לפני 4/1942 בין 65 ל-67, לפי טבלה בחוק גיל פרישה, התשס"ד- 2004)
לאישה- גיל 64. (ומי שנולדה לפני 5/1953 בין 60 ל-64, לפי טבלה בחוק גיל פרישה, התשס"ד - 2004).
- גיל פרישת חובה
- הגיל שבהגיעו אליו ניתן לחייב עובד לפרוש מעבודתו בשל גילו.
לגבר ולאישה - גיל 67. (ומי שנולד לפני 4/1942, בין 65 ל-67, לפי טבלה בחוק גיל פרישה, התשס"ד - 2004)
- גיל פרישה מוקדמת
- הגיל שבהגיעו אליו זכאי אדם לפרוש מעבודתו בשל גילו ולקבל גמלה מופחתת.
לגבר- גיל 60.
לאישה - גיל 60. (ומי שנולדה לפני 5/1955, בין 56 ו-8 חודשים עד 60, לפי טבלה בחוק גיל פרישה, התשס"ד - 2004).
- גימלה
- קבלת החסכון שנצבר בפוליסה כהכנסה חודשית לאורך השנים.
- דמי ביטוח
- תשלום חודשי, שנתי או חד פעמי שמשלם בעל הפוליסה לחב' הביטוח.
- דמי ניהול
- סכומים המנוכים מחשבונו של המבוטח/ עמית והמיועדים לניהול קופת הגמל ולרווחים של הגוף המנהל.
דמי הניהול מחולקים לשני סוגים: דמי ניהול מההפרשות ודמי ניהול מהחסכון.
- דמי ניהול מההפרשות
- סכומים המנוכים מההפרשות השוטפות של המבוטח/ עמית והמיועדים לניהול קופת הגמל ולרווחים של הגוף המנהל.
- דמי ניהול מהחסכון
- סכומים המנוכים מהחסכון הנצבר של המבוטח/ עמית והמיועדים לניהול קופת הגמל ולרווחים של הגוף המנהל.
דמי ניהול אלו הולכים וגדלים ככל שמפרישים לקופת הגמל יותר שנים.
- דף פרטי ביטוח
- מסמך שהינו חלק מהפוליסה המפרט את הנתונים האישיים של המבוטח ופרטי הביטוח כמו:
שם המבוטח, תאריך לידה, סכום הביטוח, גובה הפרמיה, תאריך תחילת הביטוח וסיומו, הביטוחים הנכללים בפוליסה.
- החרגה רפואית
- בעיה רפואית של המבוטח שהפוליסה אינה מכסה.
למשל, אדם הסובל מבעיות לב יכול לרכוש ביטוח חיים, אבל חב' הביטוח לא תשלם את סכום הביטוח אם המוות
יגרם עקב בעיות לב.
- הטבות מס
- הטבות במס הכנסה הניתנות לעצמאי, לשכיר ולמעביד המפרישים לקופת גמל.
- היוון
- חישוב כלכלי של שווי הכנסות או הוצאות חודשיות, לערכן היום (ערך נוכחי) או לערכן בעתיד (ערך עתידי).
החישוב לוקח בחשבון את השפעת שער הריבית ותאריך ההכנסה/ הוצאה.
- הסדר תחיקתי
- החוקים והתקנות המגדירים מהי קופות גמל, דרך ניהולה, הטבות המס למעביד ולעובד, זכויות המבוטח וחובותיו וכדומא.
למשל: חוק הפיקוח על שרותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה- 2005,
או תקנות מס הכנסה (תנאים לאישור ולניהול קופות גמל) ,תשכ"ד- 1964
- הצהרת בריאות
- הצהרה של המועמד לביטוח חיים לגבי מצבו הבריאותי, בהתאם לשאלות שנשאל ע"י חב' הביטוח/ סוכן הביטוח.
- הצעת ביטוח
- טפסים המכילים נתונים על אדם המעוניין בביטוח, כפי שמסר לסוכן הביטוח, וחתם עליהם.
על סמך מידע זה תשקול חברת הביטוח האם לבטחו ובאילו תנאים.
טפסים אלו הינם חלק מהפוליסה.
- ועדה רפואית
- ועדה המורכבת מרופאים תעסוקתיים, שקובעת את זכאות העמית לפנסיית נכות, בקרן הפנסיה.
- חובת גילוי
- חובה החלה על המועמד לביטוח, לגלות את האמת על מצבו הבריאותי, בהתאם לשאלות שנשאל
ע"י חברת הביטוח או סוכן הביטוח.
מידע זה מיועד לחב' הביטוח לצורך קבלת ההחלטה האם לבטח או לא, קביעת הסיכונים ובהתאם לכך את גובה הפרמיה.
אי גילוי האמת עלול ליצור מצב בו חב' הביטוח תהיה פטורה מתשלום סכום הביטוח, או חלקו.
- חיתום
- תהליך בו מחליטה חב' הביטוח האם לבטח מועמד לביטוח, האם קיימות החרגות ביטוחיות לגביו
ובאזה מחיר (גובה הפרמיה) לבטחו.
- יורש
- מי שנקבע בצו ירושה או בצו קיום צוואה שניתן ע"י בית משפט, כיורש של מבוטח או מוטב.
- ייעוץ פנסיוני
- מתן ייעוץ ליחיד בנוגע לכדאיות החסכון באמצעות מוצר פנסיוני, שאין לנותן הייעוץ זיקה אליו.
- מאזן אקטוארי
- מאזן של קרן הפנסיה המציג את נכסי הקרן מצד אחד ואת התחייבויותיה מצד שני.
המאזן נערך אחת לשנה לפי הוראות הממומנה על שוק ההון, ביטוח וחסכון במשרד האוצר.
בהתאם לעודף או גרעון אקטוארי מעודכנים זכויות המבוטחים בקרן הפנסיה.
- מבוטח
- אדם שחייו מבוטחים בפוליסה.
- מבטח
- חברת ביטוח. חברה שקיבלה רשיון לעסוק בעסקי ביטוח.
- מדד
- מדד המחירים לצרכן שמפרסמת הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה.
- מדד בסיס
- המדד הידוע בחודש הוצאת הפוליסה.
המדד רשום בדף פרטי הביטוח ומשמש לחישוב הפרשי מדד על סכום הביטוח והפרמיה, החל מתחילת
הביטוח ועד לתאריך החישוב (למשל בדוח השנתי למבוטח).
- מוטב
- מי שרשום בקופת גמל שהינו זכאי לקבל כספים בשל מותו של עמית.
- מניה
- מסמך שמנפיקה חברה, ומקנה למחזיק בה זכות השתתפות בהון החברה, ברוחיה, זכות הצבעה והשפעה
על מדניות החברה, וחלק משווי החברה בעת פירוקה.
עבור רוב האנשים (שאין בכוונתם להשתלט על חברות) זהו אפיק השקעה בו מניחים שהחברה תעשה חיל בעסקיה
ולכן שווי המניה בבורסה תעלה, וכך שווי ההשקעה תעלה.
אם החברה תפסיד סביר להניח שמחיר המניה בבורסה ירד, וכך גם השקעתנו.
מטבע הדברים זהו מסלול השקעה מסוכן, כי יכולתנו לצפות את הפעילות הריאלית של החברה בה השקענו או
תהליכים בשוק ההון בארץ או בעולם, הינה מוגבלת.
- מעביד
- אדם שמשלם משכורת.
- מקדם המרה
- מקדם לחישוב פנסיית הזקנה החודשית בקרן פנסיה חדשה.
סכום החסכון הנצבר מחולק במקדם ההמרה נותן את גובה הקצבה החודשית בפנסיה.
- מקרה ביטוח
- הארוע שקיומו מחייב את חב' הביטוח לשלם את תגמולי הביטוח. (למשל, ארוע פטירה בפוליסת ביטוח חיים)
- נכות
- עמית בקרן פנסיה שכושרו לעבוד נפגע בלפחות 25%, בגלל מצב בריאותו.
הגדרה זו מקבילה (פחות או יותר) למונח אובדן כושר עבודה בפוליסת ביטוח.
- סוכן ביטוח
- אדם המתווך בין חב' הביטוח ובין המבוטח.
עיקר עבודתו הינה שיווק פוליסות ביטוח, קרנות פנסיה וקופת גמל.
- סילוק
- הפסקת ההפרשות (הפרמיות) לפוליסה, אך השארת הכסף בפוליסה.
הפוליסה ממשיכה להיות בתוקף, אבל עם סכום ביטוח מוקטן.
- סכום ביטוח
- סכום אותו יקבל המבוטח או המוטב בקרות מקרה הביטוח.
הסכום רשום בדף פרטי הביטוח, ומעודכן מידי שנה בהתאם לתנאי הפוליסה.
- סל בריאות ממלכתי
- הטיפולים, הניתוחים והתרופות שמבוטחים בקופות החולים זכאים להם, במסגרת חוק ביטוח ממלכתי, התשנ"ד 1994.
- עמית
- אדם שהצטרף לקופת גמל ורשומים על שמו כספים, או שזכאי לקבל כספים ממנה.(לא כולל מוטב).
- עמית לא פעיל
- אדם שהצטרף לקופת גמל ורשומים על שמו כספים, או שזכאי לקבל כספים ממנה (לא כולל מוטב),
אבל הפסיק להפריש לקופת הגמל.
- עמית מעביד
- מעביד שמשלם כספים לקופת גמל מרכזית בעד עובדיו.
- עמית עצמאי
- אדם שמשלם כספים לקופת גמל בלי תשלום מקביל של מעביד.
- עמית שכיר
- עובד אשר מעבידו משלם בעדו כספים לקופת גמל.
- ערך סילוק
- סכום כסף שיצטבר בפוליסה בעתיד, בתאריך סיום הפוליסה, אם נפסיק לשלם פרמיה היום.
קיים רק בפוליסות הכוללות גם מרכיב חסכון (בנוסף למרכיב הביטוחי).
- ערך פדיון
- סכום כסף שנצבר בפוליסה, שאותו ניתן לקבל אם מבטלים את הפוליסה.
קיים רק בפוליסות הכוללות גם מרכיב חסכון (בנוסף למרכיב הביטוחי).
- פדיון
- הפסקת ההפרשות (הפרמיות) לפוליסה ומשיכת הכספים ממנה.
למעשה ביטול הפוליסה.
- פוליסה
- חוזה ביטוח בין המבטח (חב' הביטוח) לבין המבוטח,
המחייב את המבוטח לשלם דמי ביטוח
ומחייב את חב' הביטוח, בקרות מקרה הביטוח, לשלם תגמולי ביטוח למוטב.
הפוליסה כוללת מספר מסמכים:
- חוזה הביטוח. מסמך המפרט את תנאי החוזה בין המבוטח והמבטח, חובות וזכויות של שני
הצדדים זה כלפי זה.
- ההצעה לביטוח. מסמך החתום בידי האדם המבקש לרכוש ביטוח (=המועמד לביטוח)
הכולל פרטים אישיים של המועמד לביטוח, הצהרת בריאות ופירוט הביטוחים המבוקשים.
- דף פרטי ביטוח. מסמך המפרט את הביטוחים הכלולים בפוליסה, תאריך תחילת הביטוח,
שם המבוטח, גילו ועוד. מסמך זה הינו ספציפי לכל מבוטח, לעומת חוזה הביטוח שהינו
מסמך אחיד לכל המבוטחים בסוג מסויים של ביטוח.
- נספח. מסמכים נוספים שחב' הביטוח מצרפת לפוליסה שמרחיבים או מקטינים את
זכויות המבוטח ביחס לחוזה הביטוח או משנים בעלות הביטוח, או מודיעים על כל שינוי אחר.
- פוליסה לעצמאי
- פוליסה שהינה קופת גמל.
הפוליסה כפופה להוראות ההסדר התחיקתי (אלו הן כל החוקים והתקנות המגדירות מהי קופת גמל, דרך ניהולה
הטבות המס, זכויות המבוטח וחובותיו וכדומא )
הפוליסה מיועדת למי שמפריש אליה באופן עצמאי (לא באמצעות המעביד) ומבקש לקבל הטבות מס.
מאידך יש מגבלות לגבי משיכת הכספים.
מההיבט הביטוחי אין הבדל בינה לבין פוליסת פרט.
ההבדל הינו בהטבות המס ובנזילות.
- פוליסה משתתפת ברווחים
- פוליסה בה החסכון אינו נושא ריבית קבועה.
כספי החסכון מושקעים בבורסה והתשואה למבוטח נגזרת מרמת ניהול הכספים של חב' הביטוח.
בשנים בהן יש עליות בבורסה התשואה למבוטח הינה חיובית, ובשנות ירידות בבורסה התשואה הינה שלילית.
- פוליסת ביטוח מנהלים
- פוליסה שהינה קופת גמל.
הפוליסה כפופה להוראות ההסדר התחיקתי (אלו הן כל החוקים והתקנות המגדירות מהי קופת גמל, דרך ניהולה
הטבות המס, זכויות המבוטח וחובותיו וכדומא )
פוליסה זו מיועדת לשכירים (כולל שכירים בעלי שליטה) שמחד יש בה הטבות מס
לעובד ולמעביד, ומאידך ישנן מגבלות לגבי משיכת הכספים.
מההיבט הביטוחי אין הבדל בינה לבין פוליסה רגילה (פוליסת פרט),
ההבדל הינו במיסוי ובנזילות.
- פוליסת פרט
- פוליסה שאינה קופת גמל.
ולכן אינה כפופה להוראות ההסדר התחיקתי.
כספי החסכון בפוליסה ניתנים למשיכה בכל עת.
כלומר, זו פוליסה רגילה שאין בה הטבות מס כמו בפוליסות שהינן קופות גמל, אבל גם אין בה
מגבלות על משיכת הכספים ע"י המבוטח.
- פיצויים
- סכום כסף לו זכאי העובד מהמעביד, בעת פטירה או בעת עזיבתו את מקום העבודה, לפי חוק פיצויי פיטורים, תשכ"ג- 1963.
המעביד יכול לשלם את הפיצויים כסכום חד פעמי כאשר העובד נפטר או עוזב את מקום העבודה,
או להפריש את הפיצויים מידי חודש לקופת גמל.
החל מ-1/1/2008 עם כניסה לתוקף של ההסכם הקיבוצי הכללי (מסגרת) לביטוח פנסיוני מקיף במשק
בין לשכת התאום של הארגונים הכלכלים וההסתדרות הכללית, יש חובת הפרשה שוטפת של חלק מהפיצויים, לקופת גמל.
- פנסיה
- הכנסה חודשית לעמית שמשלמת קרן הפנסיה.
- פנסיה תקציבית
- מסלול ביטוח פנסיוני בו מבוטחים עובדים בשרות המדינה, מוסדות ציבור ורשויות מקומיות.
עד שנת 2004 העובדים בפנסיה תקציבית לא הפרישו כלל עבור הפנסיה.
בשנת 2003 חוקק חוק לפיו על העובדים להפריש משכרם כהשתתפות בעלויות הפנסיה.
בשנת 2004 הפריש העובד 1% משכרו, ומשנת 2005- 2% משכרו.
בתאריך 3.3.1999 נחתם הסכם קיבוצי מיוחד בדבר ביטוח עובדים חדשים בפנסיה צוברת (קרנות פנסיה או ביטוחי מנהלים) במקום בפנסיה תקציבית.
הסכם זה החל מיושם בסוף שנת 2001, קרי עובדים חדשים כבר לא צורפו לפנסיה תקציבית.
- פנסיית מינימום
- אם הפנסיה המגיע לעמית בקרן פנסיה נמוכה מ-5% השכר הממוצע במשק,
העמית יקבל סכום הוני חד פעמי במקום הכנסה חודשית.
- פנסיונר
- אדם המקבל פנסיה מקרן פנסיה או קצבה מפוליסת ביטוח או מקופ"ג,
למעט פנסיית נכות או קצבת אובדן כושר עבודה.
- פרמיה
- תשלום חודשי, שנתי או חד פעמי שמשלם בעל הפוליסה לחב' הביטוח.
- פרמיה משתנה
- תשלום חודשי או שנתי שמשלם בעל הפוליסה לחב' הביטוח, שמשתנה כפונקציה של גיל המבוטח.
- פרמיה קבועה
- תשלום חודשי או שנתי שמשלם בעל הפוליסה לחב' הביטוח, שאינו משתנה כפונקציה של גיל המבוטח.
- קופת ביטוח
- קופת גמל המנוהלת ע"י חב' ביטוח.
- קופת גמל
- קרן או תוכנית ביטוח שמאושרת ע"י הממונה על שוק ההון, ביטוח וחיסכון במשרד האוצר.
קרן או תוכנית ביטוח אלו כפופים להסדר התחיקתי.
ההסדר התחיקתי הינם חוקים ותקנות המגדירות מהי קופות גמל, דרך ניהולה, הטבות המס למעביד ולעובד, זכויות המבוטח וחובותיו וכדומא.
למשל: חוק הפיקוח על שרותים פיננסיים (קופות גמל), התשס"ה- 2005,
או תקנות מס הכנסה (תנאים לאישור ולניהול קופות גמל) ,תשכ"ד- 1964
קיימים מספר סוגים של קופות גמל, כמו: קופת גמל לתגמולים, קופת גמל לקצבה, קופת גמל מרכזית, קרן השתלמות.
קופת גמל הינו שם כולל ל: פוליסת ביטוח מנהלים, פוליסה לעצמאי, קרן פנסיה, קופת גמל "בנקאית" לשעבר, קרן השתלמות.
- קופת גמל בניהול אישי
- קופת גמל שבה רשאי העמית לתת הוראות השקעת כספים.
כלומר העמית יכול לקבוע באילו ניירות ערך ספציפיים יושקע כספו, מתי למכור ומתי לקנות את נייר הערך.
עמית שיודע לנהל תיק השקעות, יוכל לנהל את כספי קופות הגמל שלו.
- קופת גמל הונית
- קופה שהעמית בה יכול למשוך את כספו כסכום חד פעמי.
- קופת גמל לא משלמת לקצבה
- קופ"ג לקצבה שלא ניתן למשוך ממנה כספים במישרין, למעט פיצויים,
אלא באמצעות העברתם לקופת גמל משלמת לקצבה.
החל מ-2008 הפכו קופות הגמל ההוניות ל-קופ"ג לא משלמת לקצבה, ויש מגבלה על משיכת
הכספים כסכום הוני.
- קופת גמל לפיצויים
- קופ"ג המיועדת לתשלום פיצויים.
- קופת גמל לקצבה
- קופה שהעמית בה יקבל את כספו כקצבה חודשית.
- קופת גמל לתגמולים
- קופ"ג המיועדת לתשלום תגמולים.
- קופת גמל מסלולית
- קופ"ג שבה מנוהלים מספר מסלולי השקעה השונים זה מזה ברמת הסיכון.
העמית יכול לעבור בין המסלולים.
- קופת גמל משלמת לקצבה
- קופ"ג לקצבה שניתן למשוך ממנה כספים במישרין.
- קופת גמל מרכזית
- קופ"ג שעמיתה הם מעבידים בלבד.
ההפרשות הינן עבור זכויות העובדים, אבל הכספים רשומים ע"ש המעביד.
החל מ-2008 פעילותן של קופות אלו מוגבלת.
- קצבה
- קבלת הכנסה חודשית מפוליסה או קרן פנסיה או קופת גמל.
- קרן השתלמות
- שייכת למשפחת קופות הגמל, למרות שניתן למשוך את הכסף לאחר 6 שנות ותק.
בשאר קופות הגמל הכספים ניתנים למשיכה בגיל 60 ומעלה.
- קרן פנסיה ותיקה
- קרן פנסיה שצירפה מבוטחים חדשים עד 1/1/1995.
חלק מקרנות אלו הינן בגרעון אקטוארי וחלקן ללא גרעון אקטוארי.
- קרן פנסיה ותיקה בניהול מיוחד
- קרן פנסיה ותיקה שהייתה בגרעון אקטוארי, ולגביה החליטה הכנסת ב-5/2003 לכלול בהסדר קרנות
הפנסיה הותיקות. במסגרת הסדר זה, וכדי להקטין את הגרעון האקטוארי, נכתב תקנון חדש ואחיד
לכל הקרנות שהיו בגרעון. תקנון זה מקטין את זכויות המבוטחים ומגדיל את ההפרשות לקרן.
במקביל התחייבה הממשלה להזרים כספים לקרנות לכיסוי חלק מהגרעון.
היום, מנוהלות כל הקרנות שהיו בגרעון במסגרת אחת הנקראת "עמיתים".
קרנות הפנסיה הותיקות שבהסדר הן:
מבטחים מוסד לביטוח סוציאלי של העובדים בע"מ
קרן מקפת מרכז לפנסיה ותגמולים אגודה שיתופית בע"מ
נתיב- קרן הפנסיה של פועלי ועובדי משק ההסתדרות בע"מ
קרן ביטוח ופנסיה לפועלים חקלאיים ובלתי מקצועיים בישראל אגודה שיטופית בע"מ
קרן הביטוח והפנסיה של פועלי הבניין ועבודות ציבוריות אגודה שיטופית בע"מ
קרן הגמלאות המרכזית של עובדי ההסתדרות בע"מ (קגמ)
קופת הפנסיה לעובדי הדסה בע"מ
קרן הגמלאות של חברי אגד בע"מ
- קרן פנסיה חדשה כללית
- קרן פנסיה שהחלה את פעילותה מ- 1/1/1995.
הקרן אינה זכאית לרכוש אג"ח מסוג "ערד".
הקרן משלמת קצבה חודשית כאשר העמית מגיע לגיל הפנסיה, או אם העמית נפטר לאחר גיל הפנסיה.
- קרן פנסיה חדשה מקיפה
- קרן פנסיה שהחלה את פעילותה מ- 1/1/1995.
חלק מכספי החסכון מושקעים באג"ח מיועד ממשלתי מסוג "ערד".
הקרן משלמת קצבה חודשית כאשר העמית מגיע לגיל הפנסיה, או אם העמית נפטר או אם נהיה נכה.
- קרן פנסיה מקיפה
- קרן שמטרתה לצבור כספים במשך שנות עבודתו של העמית, ולשלם קצבה חודשית
כאשר העמית מגיע לגיל הפנסיה, או אם העמית נפטר או אם נהיה נכה.
- שאירים
- מי שזכאי לקצבת שארים בקרן פנסיה מקיפה: אלמנת עמית או פנסיונר, יתום והורה.
- שיווק פנסיוני
- מתן ייעוץ ליחיד בנוגע לכדאיות החסכון באמצעות מוצר פנסיוני, שיש לנותן הייעוץ זיקה אליו.
- שכר מבוטח
- השכר שלגביו מפרישים לקופת גמל.
לרוב, ההפרשות הינן על חלק ממרכיבי השכר, בהתאם להסכמים קיבוציים או אישיים (בין העובד למעביד).
- תביעה
- דרישה לקבלת סכום הביטוח המגיע על פי תנאי הפוליסה.
- תגמולי ביטוח
- הכסף שמשלמת חב' הביטוח למוטב, בקרות מקרה הביטוח.
- תגמולים
- סכומים המופרשים לקופת גמל ע"י העובד והמעביד, מתוקף הסכמים קיבוציים ונוהג.
החל מ-1/1/2008 עם כניסה לתוקף של ההסכם הקיבוצי הכללי (מסגרת) לביטוח פנסיוני מקיף במשק
בין לשכת התאום של הארגונים הכלכלים וההסתדרות הכללית, יש חובת הפרשה שוטפת של חלק מהתגמולים, לקופת גמל.
גם כספים המשולמים ע"י קופת הגמל לעמית שכיר או עצמאי נקראים תגמולים.
- תוחלת חיים
- שנות החיים שנשארו לאדם, בגיל מסוים, על פי לוחות תמותה.
לוחות התמותה נבנים על פי סטטיסטיקות, ומשתנים מידי מס' שנים.
- תכנון ביטוח פנסיוני
- קביעת צורכי הביטוח והחסכון לפרט, בהתאם לנתוניו הספציפיים (גיל, גודל משפחה, הכנסות, נכסים וכדו').
והמלצה על מסלול הביטוח הפנסיוני (קרן פנסיה, ביטוח, קופת גמל) המועדף.
- תקופת אכשרה
- תקופת מינימום של ותק בקרן פנסיה או פוליסת ביטוח המזכה את המבוטח או המוטבים בפנסיה או תגמולי ביטוח.
- תקופת המתנה
- תקופה שמתחילה מיד לאחר הארוע המזכה בסכום הביטוח,
אשר עבורה אין המבוטח זכאי לכספים כלשהם.
- תקרה חודשית של השכר המבוטח
- השכר המקסימלי שניתן לבטח בקרן פנסיה חדשה מקיפה,
בגובה פעמיים שכר חודשי ממוצע במשק לעובד שכיר.
- תשואה
- הרווח על הכספים המיועדים לחסכון, בתקופה מסויימת.
- תשואה ברוטו
- הרווח על הכספים המיועדים לחסכון, בתקופה מסויימת, לפני ניכוי דמי ניהול.
- תשואה נומינלית
- הרווח על הכספים המיועדים לחסכון, בתקופה מסויימת.
- תשואה נטו
- הרווח על הכספים המיועדים לחסכון, בתקופה מסויימת, לאחר ניכוי דמי ניהול.
- תשואה ריאלית
- הרווח על הכספים המיועדים לחסכון, בתקופה מסויימת, בניכוי השינוי במדד באותה תקופה.